Chiudere o cambiare il conto corrente aziendale: procedura, tempi e costi
Come cambiare banca con una partita IVA o una società senza interruzioni: checklist di addebiti, POS, F24 e fatture, recesso, costi di chiusura e tempi.
Per chiudere o cambiare il conto aziendale si apre prima il nuovo conto, si spostano tutti gli addebiti, gli incassi, il POS e gli strumenti fiscali, e solo quando sul vecchio conto non arriva più nulla si invia la richiesta di chiusura con le istruzioni per il saldo. Il servizio di trasferimento dei conti di pagamento previsto dalla legge (D.Lgs. 37/2017, che attua la direttiva europea) tutela i consumatori; per le imprese non esiste lo stesso obbligo, quindi la gestione del passaggio è a tuo carico. In questa guida trovi una procedura ordinata, una checklist e i costi da considerare.
Prima di tutto: perché vuoi cambiare?
Cambiare banca ha un costo in tempo e rischio di errori. Chiediti se il problema si può risolvere in altro modo:
- Costi alti: prova a rinegoziare le condizioni con la tua banca, portando un'offerta concorrente. Spesso un pacchetto diverso nella stessa banca è sufficiente.
- Servizio carente: chiedi un referente diverso o un confronto con la direzione.
- Aumenti unilaterali: la banca deve rispettare il preavviso e ti dà diritto di recedere senza spese; usalo per cambiare soltanto se l'alternativa è davvero migliore.
- Nuove esigenze: se serve un servizio che il tuo conto non offre (estero, multivaluta, POS migliore), puoi tenere il vecchio conto e aprire un secondo.
Se la decisione è presa, procedi con ordine.
La procedura in sette passi
- Scegli il nuovo conto e confrontalo con il vecchio con il calcolatore del costo mensile, includendo il costo del passaggio.
- Apri il nuovo conto e verifica che sia operativo, con home banking e carta.
- Mappa tutto ciò che è collegato al vecchio conto: stipendi dei dipendenti, addebiti SDD, utenze, leasing, finanziamenti, assicurazioni, F24 ricorrenti, abbonamenti, POS, e-commerce, gateway di pagamento.
- Comunica il nuovo IBAN: a clienti, fornitori, enti previdenziali, commercialista e gestionale. Per i clienti, indica la data dal quale usare il nuovo IBAN e aggiorna i modelli di fattura.
- Sposta i mandati di addebito: i mandati SDD sono legati al conto; vanno rinnovati con il nuovo IBAN, firmando di nuovo il mandato con il creditore.
- Gestisci il periodo di transizione: tieni il vecchio conto aperto per uno o due mesi, per intercettare incassi o addebiti tardivi.
- Richiedi la chiusura formale quando non ci sono più movimenti.
Checklist degli elementi da spostare
| Elemento | Cosa fare |
|---|---|
| Incassi dai clienti | Nuovo IBAN su fatture e contratti; avvisare clienti ricorrenti |
| Addebiti diretti (SDD) in uscita | Nuovo mandato al creditore con IBAN aggiornato |
| RiBa e effetti in portafoglio | Chiedere come gestire gli effetti già presentati |
| POS e pagamenti online | Cambiare il conto di accredito, spesso con nuovo contratto |
| Stipendi e contributi | Aggiornare IBAN di dipendenti e di eventuali enti |
| F24 e imposte | Verificare che i pagamenti futuri partano dal nuovo conto |
| Finanziamenti, leasing, mutui | Chiedere se l'addebito rata si può spostare o se resta sul vecchio conto |
| Carte e accessi | Sostituire carte, token e utenti dell'home banking |
| Gestionale e fatturazione | Aggiornare i dati bancari nelle impostazioni |
| Fatture elettroniche | Verificare il Codice Destinatario e l'IBAN indicato nei documenti |
Costi e tempi
- Spese di chiusura del conto: alcuni contratti le prevedono; verifica il Foglio informativo. Il diritto di recesso dal conto corrente a tempo indeterminato è previsto dalla legge e dal contratto, ma i costi concreti dipendono dalle clausole.
- Imposta di bollo: per l'anno di chiusura è dovuta in proporzione al periodo di apertura o secondo le regole del rendiconto: chiedi come sarà calcolata.
- Carte e POS: possono avere penali di recesso o canoni da pagare fino alla scadenza del contratto.
- Tempi: la banca di norma gestisce la chiusura entro un termine indicato nel contratto; l'estinzione effettiva può richiedere alcune settimane, perché prima vanno regolati assegni, effetti e addebiti in corso. Non assumere che la chiusura sia immediata.
Esempio illustrativo
Un negozio ha un conto con canone di 18 euro al mese e passa a uno da 9 euro con le stesse operazioni incluse. Il risparmio è di 9 euro al mese, 108 euro l'anno. Il cambio comporta due ore di lavoro per aggiornare IBAN e mandati e un costo di chiusura di 30 euro. Il passaggio si ripaga in circa 4 mesi (30 / 9 ≈ 3,3 mesi di risparmio, contando solo i costi vivi). Se invece lo stesso risparmio fosse di 2 euro al mese, il recupero richiederebbe 15 mesi e conviene prima tentare una rinegoziazione.
Saldo, giacenza e rapporti pendenti
Prima di chiudere:
- Trasferisci il saldo con un bonifico verso il nuovo conto, tenendo una somma per eventuali addebiti residui.
- Verifica rapporti collegati: carte di credito, fidi, finanziamenti, dossier titoli. La banca può chiedere di chiuderli o di rimborsare quanto dovuto prima di chiudere il conto.
- Restituisci carte, assegni, token e altro materiale.
- Chiedi una dichiarazione di chiusura o la conferma scritta con data e saldo finale.
Se hai un fido o un finanziamento legato al conto, non puoi chiudere senza prima estinguere o spostare il rapporto: pianifica con la banca.
Chiusura per decisione della banca
Anche la banca può recedere dal contratto, con il preavviso previsto dal contratto e dalla legge, e in presenza di giustificato motivo secondo le regole applicabili. Capita per mancati aggiornamenti dell'adeguata verifica antiriciclaggio, per operatività non coerente con il profilo dichiarato, per rischio reputazionale. In questi casi ti arriva una comunicazione scritta: rispondi nei tempi indicati e, se non sei d'accordo, valuta con un professionista le opzioni, compreso il reclamo. Per le tutele vedi la guida su reclami, ABF e garanzia dei depositi.
Errori frequenti nel cambio
- Chiudere il vecchio conto prima di spostare gli addebiti, con RiBa o SDD respinti.
- Dimenticare di comunicare il nuovo IBAN ai clienti principali, con pagamenti finiti su un conto chiuso.
- Non tenere un saldo minimo per commissioni e bolli residui.
- Non conservare gli estratti conto del vecchio conto (servono al commercialista).
- Non aggiornare i dati nel gestionale e nei modelli di fattura.
Domande frequenti
La banca può trattenermi se voglio chiudere?
No: hai diritto di recedere dal conto a tempo indeterminato nei modi previsti dal contratto. La banca può però chiederti di regolare prima i rapporti collegati.
Posso avere due conti in banche diverse?
Sì, e molte imprese lo fanno. Considera però canone e bollo di entrambi.
Che succede agli incassi sul vecchio IBAN dopo la chiusura?
Se il conto è chiuso, i bonifici vengono respinti o restituiti al mittente. Per questo conviene avvisare per tempo.
Quanto dura la chiusura?
Dipende dai rapporti pendenti e dalla banca. Chiedi un tempo stimato per iscritto.
Fonti ufficiali
- Banca d'Italia — trasferimento dei servizi di pagamento e recesso dal conto.
- Arbitro Bancario Finanziario — controversie su chiusura e recesso.
- Agenzia delle Entrate — imposta di bollo e comunicazioni sui rapporti finanziari.
